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公司治理 - 內部稽核

     

     內部稽核組織及運作

    內部稽核單位及內部稽核人員
        一、 本公司稽核隸屬董事會並置主任稽核一人,掌理公司稽核業務並列席董事會報告。
               主任稽核之任免應經董事會同意,並應於董事會通過之次月十日以前以網際網路資訊系統
               申報主管行政機關備查。
        二、 內部稽核人員及稽核職務代理人之姓名、年齡、學歷、經歷、服務年資及所受訓練等資料
               應依主管行政機關規定格式,於每年一月底前以網際網路資訊系統申報主管行政機關備查。


     內部稽核工作範圍如下:
        一、公司各單位。
        二、職工福利委員會。
        三、據本公司「對子公司之監督與管理作業辦法」,覆核子公司會報之稽核報告執行情形,
              定期或不定期對子公司執行例行或專案查核。


     稽核目的
            協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供
            改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。


    稽核人員職責
       一、內部稽核人員隸屬董事會,從事稽核工作,並逐案撰寫報告,詳述稽核結果及建議事項。
       二、內部稽核人員承辦稽核案件,以完成以下任務為目的,以協助經營者達成第三條所列經營
             目標, 並防範不當行為可能造成的損失。包括:

              1. 內部控制制度是否有效且完備。
              2. 尋找偏離目標的現象。
              3. 尋找可能造成損失的行為。
              4. 提出適當的報告與建議。
              5. 追蹤改善建議。